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経理業務マニュアル

最終更新 2026年04月27日 ／ 37_コーポレート部/経理業務マニュアル.md

経理業務マニュアル

SCALE社の月次経理業務の全手順。担当: カガミ（CFO）/ 大串管轄（兼務・後任未定）

月次フロー全体像

graph TD
    A[1. パートナー請求書対応] --> B[2. 取引先請求書作成<br/>freee会計]
    B --> C[3. 経費シート更新]
    C --> D[4. 業務委託手数料入力]
    D --> E[5. 売上シート更新]
    E --> F[6. 着金確認]

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30秒で全体像

観点 一言
核心 SCALE社の月次経理業務の全手順。担当: カガミ（CFO）/ 大串管轄（兼務・後任未定）
キーワード 受領フロー / 操作フロー / 必須項目 / 単価・項目マッピング表
使う人 コーポレート / 経理 / 経営者
読了目安 5-7分

1. パートナー請求書対応

受領フロー

  1. メールで請求書確認
  2. 内容チェック：
    - 請求額
    - 件名
    - 請求書提出日（報酬月の月末日）
    - 入金日（翌月末）
  3. 内容OK → メールでテンプレ送信
  4. 内容NG → Slackで修正願い
  5. 請求書PDFをダウンロード
  6. Google Driveに保存
  7. 請求書シートにURLコピー

2. 取引先の請求書作成（freee会計）

操作フロー

  1. freee会計 → 「請求・入金」→ 「請求書」
  2. 請求書作成 → 「保存して取引を登録」

必須項目

項目 値
金額 すべて10%対象
件名 2026年◯月業務委託費
請求日 当月末
入金期日 翌月末
フォルダ名 株式会社SCALE_2026年03月分請求書（株式会社〜〜御中）

単価・項目マッピング表

元単価 数量・単価 項目名
時給2800 × 206 数量206 単価2800 （時給ベース）
時給〜〜 - 「架電業務」
コール単価 - 「架電業務」
メール単価 - 「メール対応業務」
アポ単価 - 「商談獲得」
固定給 - 「固定費」

発行後の処理

  • PDF形式で発行
  • 請求書シートの H列に貼り付け
  • 0円のものは発行不要

3. 経費シート更新

領収書登録

  • 領収書を freee会計に登録
  • 経費シートの 「提出」 にチェック

業務委託手数料の入力

ルール：
- 「〜費」は設定しない（税理士さんが対応）
- 143円は何も入力不要

4. 領収書の出し方

MOSH（領収書なしのため、手数料は計算で出す）

手順：
1. MOSHにログイン
2. 売上管理 → 売上履歴を見る（先月分のみ確認して全部足す）
3. 出金 → 振込履歴を見る（先月分のみ確認）
4. 計算式: 売上 - 振込 = 手数料
→ この差額を手数料として経費入力

freee会計の領収書

手順：
1. freee会計画面 → その他設定
2. プラン・お支払い
3. お支払い履歴（アカウント管理で確認）
4. 該当月のものをタップ
5. 右下の 「領収書」 をクリック
6. ダウンロード

5. 業務委託手数料の入力

請求書シートを確認 → パートナーの請求額を入力

6. 売上シート更新

月次更新項目

当月分

  • LIGL売上: 企業名と売上を入力
  • 元データ: 請求書シートの「取引先ごとの利益（請求書発行用）」の「売上（税込）」
  • Clue・Nextの着金額: 入力
  • E3〜5の経費欄: 経費シートのD10.11を入力

翌月処理

  • LIGL売上の着金額入力：翌月に実施
  • 注意：月末締め・翌月末支払い → 2月分の報酬は3月支払い

着金確認方法

freee会計の「入金」で確認

  • ジーエムオーイピシロン = MOSH
  • MOSHの着金額: 売上と金額が同じ（決済かかっているか要チェック）

銀行

  • freee会計の 「収入」で確認

MOSH

  • MOSHの画面で直接確認

LIGL

  • 着金額は売上と同じ
  • ただし未入金の人もいる → freee会計で必ずチェック！

月次チェックリスト

□ パートナー請求書 全件受領＆Drive保存
□ 取引先請求書 全件発行（freee会計）
□ 請求書PDF 全件 シートH列に貼付
□ 領収書 全件 freee登録
□ 経費シート 「提出」チェック完了
□ MOSH手数料 計算入力
□ freee領収書 ダウンロード
□ 業務委託手数料 入力
□ LIGL売上 入力
□ Clue・Next着金 入力
□ 経費欄 入力
□ 翌月：LIGL着金確認
□ 全着金 freee/MOSH/銀行で照合

関連ノート

参考リンク

  • freee会計: https://accounts.secure.freee.co.jp/
  • MOSH: https://mosh.jp/
  • Google Drive 請求書フォルダ
  • 売上シート（社内専用）